Orientamos nossos clientes dos estados do Pará e do Ceará quanto à necessidade de realizar a verificação dos saldos financeiros detalhados por fonte de recurso, antes da geração das partidas de encerramento.
Essa conferência é indispensável para evitar inconsistências nos demonstrativos e possíveis problemas no envio das remessas aos Tribunais de Contas.
Para entidades que utilizam contas financeiras detalhadas por fonte de recurso, o sistema da Aspec permite configurar cada fonte de forma individual para fins de encerramento de balanço.
A configuração deve ser realizada em:Tabelas Locais → Deste Exercício → Fontes de Recursos.
Nessa tela, é necessário verificar quais fontes estão sendo utilizadas utilizadas no exercício e definir, para cada uma, o campo “Permitir saldo negativo no financeiro em remessas de final de ano” como “Sim” ou “Não”, conforme a necessidade.
Atenção: A permissão se aplica apenas ao detalhamento por fonte de recurso. As contas do disponível (caixa, banco e exator) não podem apresentar saldo negativo.
O relatório de checagem do detalhamento financeiro “por fonte de recurso” permite identificar saldos negativos antes do fechamento do mês ou do encerramento do exercício, de acordo com a configuração definida para cada fonte de recurso.
Após configurar corretamente as fontes utilizadas no exercício, é possível gerar o relatório “Checagem dos saldos por fonte de recursos” na opção “Listar”. Ele mostra:
Caso existam saldos negativos, existem duas formas de regularizar a situação:
1. Permitir saldo negativo no encerramento Se a decisão for permitir saldo negativo por fonte de recurso, basta configurar a(s) fonte(s) na tela de fonte de recursos para: “Permitir saldo negativo no financeiro em remessas de final de ano” → Sim.
2. Ajustar saldo negativo por fonte Se for necessário corrigir os saldos negativos, isso pode ser feito por meio de transferências financeiras entre contas bancárias que contenham as fontes de recurso envolvidas.
Exemplo: Transferência financeira de R$ 0,00 (não existe no extrato a transferência)
“Fonte a”: R$ +4,00 “Fonte b”: R$ +3,00 “Fonte c”: R$ -7,00 (negativo)
Esses valores podem ser transferidos para outra conta bancária que possua saldos financeiros, detalhados por fonte de recurso, que necessite de ajuste.
Atenção: É importante acompanhar esse processo com atenção para garantir a qualidade e a conformidade das informações contábeis.
Caso surjam dúvidas ou seja necessário suporte, nossa equipe está pronta para ajudar. Entre em contato através do 0800 050 0180 ou pelo Fale Conosco.